包头市财政局

包头市财政局“五举措”深入推进财政内控工作

发布日期：2024-01-31 18:24:20 浏览次数：17737

作者：监督科

财政内控是财政部门贯彻落实党的自我革命战略部署、深入推进全面从严治党的重要手段，是大力加强财会监督的客观要求。包头市财政局“五举措”深入推进财政内控工作，提升财政管理科学化、精细化水平，确保财政资金和财政干部“双安全”。

一是健全财政内控制度管理体系。构建包头市财政局“1+9+N+1”四级内部业务控制制度体系，制定了财政局单位层面和业务层面（包括预算业务、收支业务、采购业务、资产业务、建设项目、经济合同管理六项业务）的《包头市财政局内部控制制度》，全面筑牢财政内控制度根基，分层压实内控主体责任。

二是完善财政组织架构职能职责。构建从内控委、内控办、专项牵头科室、局属单位四个层面各司其职的组织管理框架，贯穿内控工作各环节、全流程；依据包头财政“三定方案”，结合财政业务特点和内控管理要求，梳理全局25个科室和7个局属单位的部门和岗位职责说明书，制定《包头市财政局组织架构优化方案》，推行单位六项业务归口管理制度，实施财政十项业务对口服务机制。

三是建立财政业务内控风险矩阵。通过对财政内控和单位内控识别和分析评估，依据财政法律法规和相关制度，归集“1+9”财政内控风险点和“1+6”单位内控风险点，按风险责任大小设置一般风险和重大风险，将内控风险纳入日常管理、年度考核和评估调整常态化管理机制，确保财政风险可防可控。

四是加快推进财政内控信息化建设。内控系统上线运行后，完成了与预算管理一体化系统和OA系统的对接；建立健全风险防控管理机制，对各类风险进行监测预警；完善内控考核与自评机制，按照财政厅《财政厅内部控制自评评分表》要求，将4大类15个评价指标信息化落地配置到系统中，监督评价各科室（单位）内控执行情况和效果。通过信息化建设使内部控制从“人控”到“机控”、从“事后”到“事前”、从“立规矩”到“见成效”转变。

五是推动预算单位内控体系逐步建立完善。以调研检查为抓手，结合对行政事业单位财会监督工作，进一步加强和规范内控建设，提高单位对内控制度建设和实施的重要性认识，建立“制定完善-指导实施-监督评价”闭环管理制度，从源头上预防和遏制财务管理风险；督促预算单位结合本年度内控报告编报工作，对全年工作进行自查和总结，找出不足和漏洞；通过微信工作群等平台做好日常的咨询服务工作，切实解决单位重视程度、制度完善实施、内控建设推进缓慢等问题，并帮助单位与内控咨询机构搭建咨询服务平台。

标题:包头市财政局“五举措”深入推进财政内控工作。内容:财政内控是财政部门贯彻落实党的自我革命战略部署、深入推进全面从严治党的重要手段，是大力加强财会监督的客观要求。包头市财政局“五举措”深入推进财政内控工作，提升财政管理科学化、精细化水平，确保财政资金和财政干部“双安全”。一是健全财政内控制度管理体系。构建包头市财政局“1+9+N+1”四级内部业务控制制度体系，制定了财政局单位层面和业务层面（包括预算业务、收支业务、采购业务、资产业务、建设项目、经济合同管理六项业务）的《包头市财政局内部控制制度》，全面筑牢财政内控制度根基，分层压实内控主体责任。二是完善财政组织架构职能职责。构建从内控委、内控办、专项牵头科室、局属单位四个层面各司其职的组织管理框架，贯穿内控工作各环节、全流程；依据包头财政“三定方案”，结合财政业务特点和内控管理要求，梳理全局25个科室和7个局属单位的部门和岗位职责说明书，制定《包头市财政局组织架构优化方案》，推行单位六项业务归口管理制度，实施财政十项业务对口服务机制。三是建立财政业务内控风险矩阵。通过对财政内控和单位内控识别和分析评估，依据财政法律法规和相关制度，归集“1+9”财政内控风险点和“1+6”单位内控风险点，按风险责任大小设置一般风险和重大风险，将内控风险纳入日常管理、年度考核和评估调整常态化管理机制，确保财政风险可防可控。四是加快推进财政内控信息化建设。内控系统上线运行后，完成了与预算管理一体化系统和OA系统的对接；建立健全风险防控管理机制，对各类风险进行监测预警；完善内控考核与自评机制，按照财政厅《财政厅内部控制自评评分表》要求，将4大类15个评价指标信息化落地配置到系统中，监督评价各科室（单位）内控执行情况和效果。通过信息化建设使内部控制从“人控”到“机控”、从“事后”到“事前”、从“立规矩”到“见成效”转变。五是推动预算单位内控体系逐步建立完善。以调研检查为抓手，结合对行政事业单位财会监督工作，进一步加强和规范内控建设，提高单位对内控制度建设和实施的重要性认识，建立“制定完善-指导实施-监督评价”闭环管理制度，从源头上预防和遏制财务管理风险；督促预算单位结合本年度内控报告编报工作，对全年工作进行自查和总结，找出不足和漏洞；通过微信工作群等平台做好日常的咨询服务工作，切实解决单位重视程度、制度完善实施、内控建设推进缓慢等问题，并帮助单位与内控咨询机构搭建咨询服务平台。

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