内部控制是推进国家治理体系和治理能力现代化的重要举措，也是从源头上防范业务、管理和廉政风险的有力抓手。新形势赋予财政监管工作新任务，对财政内控管理也提出了更高要求。河南监管局坚决落实财政部党组的工作部署和要求，履职尽责，恪尽职守，以内控制度的有效执行为切入点和着力点，切实增强内控意识，有效防范各类风险，推动财政预算监管工作不断开创新局面。

一、树牢内控意识，切实提高内控工作效能

财政内控建设是一项长期性制度安排，是落实全面从严治党主体责任、构建反腐倡廉长效机制的重要措施，也是提升监管局依法行政水平的有效途径。河南监管局坚持以严格内控管理促进制度执行和治理效能提升，一以贯之把全面从严治党、强化对权力运行的制约和监督要求贯彻到财政监管工作中。河南监管局党组对内控工作提出明确要求：一是提高政治站位，进一步把握财政内控的丰富内涵，深刻认识做好财政内控工作的重要意义；二是强化责任意识，时刻紧绷内控这根“弦”，各部门结合工作实际，充分发挥主观能动性，加强内部管理和业务工作的风险评估，突出风险防控重点；三是深入落实财政部党组“持续抓好内控制度执行”的要求，发挥财政内控的推动作用，以内控促改革、以内控强管理，增强落实财政部党组决策部署的执行力，切实防范和化解各种风险，促进内控工作提质增效。

二、压实内控责任，有效加强日常风险防控

河南监管局进一步强化内控责任意识，结合各处室工作实际，加强内部管理和业务工作的风险评估，突出风险防控重点。办公室着重舆论宣传、保密、信访、财务资产、人事管理、公车使用等方面的风险防控；监管一处着重退税审批、县级财政运行及“三保”监控等业务风险防控；监管二处着重预算单位预决算审核、预算执行监控、银行账户管理等业务风险防控；监管三处着重中央专项转移支付审核、绩效评价、政策性粮棉油销售价差亏损审核等业务风险防控；监管四处着重地方债监管风险防控；监管五处着重监督检查风险防控；机关服务中心着重安全保卫、卫生防疫、维修维护等方面风险防控。河南监管局各处室将内控工作和业务工作同布置、同落实、同汇报，对出现风险隐患但尚未构成风险事件的苗头性、倾向性问题，做到及时警示，立即纠正；对已经发生的风险事件，做到第一时间上报、整改，防范可能出现的更大风险。同时，完善内控责任追究机制，对因内控工作重视不够、落实不到位导致发生风险事件或造成其他不利后果的，要进行责任追究。

三、开展内控自查，不断强化廉政风险防控

河南监管局以案为鉴，以案促改，结合财政部作风建设专项治理行动和“廉政教育周”活动，印发《河南监管局关于开展廉政风险自查行动的通知》，在全局范围内开展“廉政风险防控”专项自查工作。河南监管局党组为廉政风险防控建设主体责任人，全局干部职工为具体执行人，局内控办负责督促检查，坚持把业务风险控制和干部队伍管理作为抓好廉政风险防控工作的重心，把完善和落实内部监督机制作为防范廉政风险的关键，进行“全员”和“全程”廉政风险点再查找再“体检”，工作流程再梳理再规范，管理办法再修订再完善。并在查找廉政风险点的基础上评定风险等级，制定具体管用、有可操作性的防控措施。同时，全面落实“一岗双责”廉政主体责任，廉政风险点及防控措施须经处室负责人审核、局分管领导审核签字，确保排查梳理不走过场，防控措施落地落实。

四、狠抓内控执行，全面提升预算监管水平

按照财政部党组决策部署和部内控委工作要求，河南监管局内控办每年制定内控工作计划，明确内控各项工作时限和责任部门，夯实内控执行基础。河南监管局各处室牢固树立“一分部署，九分落实”理念，抓准抓牢要点难点，坚持问题导向、目标导向、结果导向，增强内控工作的系统性、整体性、协同性，做到真刀真枪解决问题。一是狠抓内控制度落实，严格执行内控操作规程，形成顺畅有效地内控运作机制。二是将内控工作和预算监管工作紧密结合，强化预算监管关键环节和重点业务的风险防控，严格规范各项业务流程，坚持依法行政，确保各项工作运行高效，各项资金管理规范。三是注重发挥内控在优化预算管理、防范财政风险、提升预算监管能力上的监督和保障作用，形成有效地内控工作成果转化机制，以内控促转型、以内控强管理、以内控提质效，增强落实财政部党组决策部署的执行力，有效防范和化解各种风险，全面提升预算监管工作水平。